中国证监会行政处罚决定书(华锐风电科技(集团)股份有限公司、韩俊良、陶刚等15名责任人员)

2015年第66号

伙伴:华瑞风电科学技术(队伍)股有限公司(以下略语H,居住:海淀区中关村在线街59号修养楼19楼,时任法定代理人韩俊良。

韩俊良,男,1964年10月分娩,当初华瑞风电公司董事长、董事长,寓所:辽宁省大连沙河口区。

陶刚,男,1972年2月分娩,华瑞风电副董事长、财务总监,寓所:北京市朝阳区。

于建军,男,1971年8月分娩,华瑞风电副董事长,寓所:辽宁省大连沙河口区。

刘征奇,男,1965年1月分娩,华瑞风电副董事长,寓所:辽宁省大连沙河口区。

汪晓,男,1965年10月分娩,华瑞风电副董事长,寓所:辽宁省大连沙河口区。

常运东,男,1972年7月分娩,当初,他是华瑞风电公司的董事。、副董事长,寓所:北京市朝阳区。

刘会,男,1962年8月分娩,当初,他是华瑞风电公司的董事。、副董事长,寓所:北京市海淀区。

卢朝昌,男,1972年10月分娩,当初,他是华瑞风电公司的董事。,寓所:辽宁省大连沙河口区。

王原,男,1967年5月分娩,当初,他是华瑞风电公司的董事。,寓所:辽宁省大连沙河口区。

余国清,男,1959年10月分娩,当初,他是华瑞风电公司的董事。,寓所:北京市西城区。

张宁,男,1969年4月分娩,当初,他是华瑞风电公司的孤独董事。,寓所:北京市朝阳区。

张建国,男,1953年12月分娩,当初,他是华瑞风电公司的孤独董事。,寓所:海南海口市龙华区。

赵鲁平,男,1973年6月分娩,当初,他是华瑞风电公司的孤独董事。,寓所:山东柳琴济南市利克夏。

方红松,男,1965年10月分娩,当初华瑞风电公司副总统、董事会秘书官,寓所:北京市海淀区。

土地《中华人民共和国证券法》的使关心规则,我将考察华瑞风电公司的虚伪通信显示、询问,预示伙伴行政处分曾经失效的现实。、说辞、伙伴依法支出额的根底和使插一脚,听证该当土地伙伴的问停止。,听取伙伴及其代理人的事件和辨别。此案现已考察。、询问完毕。

曾经确定,华瑞风电有以下守法现实:

华锐风电于2011年1月在上海证券交易上市,首要干风电知识研制、制成品和经销。韩俊良于2006年起任董事长、董事长,2012年8月卸任总统,2013年3月卸任主席。

2012年4月11日,华瑞风电显示2011岁入,1686台机组扇动支出认识,营业总支出10,435,516,元,总运营本钱9,918,543,元,营业复发529,215,元,复发总和739,440,元,公报期风电现在罪状合适的会计师策略性。该年报签名董事为韩俊良、常运东、刘会、卢朝昌、王原、余国清、张宁、张建国、赵鲁平。

受风电产业策略性引起,2011年全估计业绩大幅下滑。修饰上市第年业绩,在韩俊良达成协议下,华瑞风电开账户事情、制成品、经销、四个一组之物机关,如客户服务局,经过FO提早认识支出,2011年提早认识413台风力发电机,对2011年财务公报的引起如次:营业支出虚伪扩大某人的权力2,431,739,元、营业本钱2,003,916,元,多预偿还票价31,350,元,坏账赤字开支118,610,元,虚伪复发总和277,861,元,2011年复发总和。

以上所述现实,中间定位公报、财务强制的因素、使关心机构申报、与CA使关心的作为正式任务人员的的询问记载等检验,足以认识。

华瑞风电经过认识支出赚得营业支出、复发膨大的行动,违背《证券法》第六感觉十三的条发生着的发行人的规则、股票上市的公司依法显示的通信,只好真实、精确、完全,不得有虚伪记载。、发生着的给认不出的劝告性事件或有意义的空投的规则,形状《证券法》第一百九十三的条第一款所述“发行人、股票上市的公司或另一边通信显示任务人未显示,或许所显示的通信有虚伪记载、给认不出的劝告性事件或许有意义的空投的守法行动。

韩俊良导演授意、地基、一贯的的开账户事情欺诈,华瑞风电是守法违规经纪的首要导演负责任人。。

陶刚作为华瑞风电副董事长、财务总监,余建军任客户服务局副董事长,刘正奇任市场部副董事长,王晓任制成品部副董事长,他们都是主持要紧事情的年长的干事。,主管机关导演插一脚开账户事情欺诈,是通信显示的导演负责任人吗?。

常运东、刘辉义不容辞的华瑞风电公司董事、副董事长,卢朝昌、王原、余国清作为华锐风电时任董事,张宁、张建国、赵鲁平是华瑞风电公司的孤独董事。,订约华瑞风电2011岁入,应包管岁入的忠实。、精确、完全,另一边导演负责任作为正式任务人员的。

华瑞风电在听证和辩解强制的因素中现在:1。使关心作为正式任务人员的在行政机关的岗位认识。2。证期会一下子看到证期会的表示,应扣减被迫接收。,计算虚伪净复发。三。C计量的会计师滑记载在差额。,大唐齐齐哈尔碾子山现在罪状11台机组与美国2个现在罪状的3台机组在2011年度认识支出具有合理性。在家,大唐齐齐哈尔碾子山现在罪状11台机组到货固定,因客户使自花授精存款形成的起重旋转,纵然,客户以为11台机组已填写;美国现在罪状三个单位的和约规则,公司于2011年按和约规则交付给客户。,客户还鉴于条目A报答了中肯的的算术。。4。公司不在从重处分的案件。,分量轻的、加重处分的案件,2011年度会计师滑自查自纠、迅速的显示和公报,正面相配考察,采取无效办法弥补,公司债券购买证报答成、结束重组,贸易保护中小围攻者好处,在风电估计取慢着明快的成功,眼前,我国正必须对付着每一有意义的的构象转变工夫。,波动开展对围攻者的好处至关要紧。,问驳船、加重处分。

我会想:1。有中间定位的现实检验伴奏任务评议成绩。,赞成采取。2。华瑞风电现在的减薪谋划,发生着的能否采取虚伪复发或虚伪净复发的构想,它属于表达成绩。,不引起物质性裁定。三。论14个单位支出的认识,华夏显示商品经销支出的认识和计量,本公司支出认识的详细按照是::(1)公司已与客户订约经销和约。;(2)悲痛抵达现场后,单方已签字;(3)结束吊装,并经单方赞成。。审察后,华锐风电大唐齐齐哈尔碾子山现在罪状关涉的11台机组实践在2012年结束吊装,公司在2013年赢得拥有企业者阐明认可吊装结束,但2013年赢得的拥有企业者阐明不克不及作为公司在2011年认识支出的按照;关涉三个单位的经销和约说话中肯风险转变工夫点,国际经销和约缺勤物质性差额,从支出认识的角度看,缺勤实质分别,华锐风电在2011年未结束是你这么说的嘛!14台机组的吊装事件下,捏造起重卡瓦支出认识与实践事件非。华瑞风电虚伪通信显示涉嫌破土、不显示要紧通信罪,司法机关从事的司法审计会计师师事务在哪里对华锐风电2011年中间定位财务记载停止支票时,一下子看到检验喻我会从前确实的华锐风电华能山东利津现在罪状说话中肯1台机组实践在2011年结束了吊装,公司可以在2011年认识支出,审察后我会对此赞成认可并对中间定位记载停止了装饰。4。华瑞风电上市,就是说,有预谋。、有地基、系统性、一贯的、最好的东西开账户事情欺诈,传记死亡,印令人作呕地;华瑞风电公司来电自检、自修改、会计师滑的迅速的公报和显示,系韩俊良卸任后,公司在编制岁入时一下子看到成绩后,只会开展的行动;华瑞风电成化解债权危险、结束重组,波动开展对围攻者的好处至关要紧。等辩论,属案外、预先事件。

韩俊良在听证与辩论强制的因素中许可进入,原华瑞风电公司主持人,涉案守法行动的有意义的山肩示范兵负责任,缺少对股票上市的公司军旗运作的深化认为,愿望吞并精神上的;同时,缺勤任何一个个人好处或严重的动机、一下子看到成绩后即刻得体的和整改等说辞,酌情问加重处分。

我会想,韩俊良的涉案守法行动,传记死亡,印令人作呕地;他问加重处分的说辞不受伴奏。,否认知情采取。

陶刚、于建军、刘征奇、王晓在听证和辩论强制的因素中现在:1。他们在相配对守法行动的查处。、迅速的避开及加重守法行动为害恶果场地,立效表示杰出的。2。不能实现的,不导演关涉财政计算师滑,对华瑞风电年度代表财务欺诈不负导演负责任。三。对岁入的容量授予了负责的关怀。,问驳船、加重处分。

我会想,陶刚、于建军、刘征奇、汪晓所分管的机关导演插一脚华瑞风电开账户事情作弊,土地他们的表示和性能,该当听说在韩俊良的达成协议下指导性的所分管的机关结束、相配使关心财务任务是财务任务的指引航线或环节。,我将把它确定为导演主持T的主持人。,缺勤什么成绩。。同时,询问还思索了与考察的共同著作。、照顾自查自纠。

常运东、刘会、卢朝昌、王原、余国清、张宁、张建国、赵鲁平在听证会上现在的辩解强制的因素:1。山肩董事、孤独董事,从未插一脚或知悉本案所涉守法违规行动,对2011成年累月报作出写认识反对的话不在任何一个欺侮、隐藏或许给认不出的劝告大众客观过失的。2。在听说会计师认不出屯积,咱们已尽最大杰作垄断任何一个虚伪通信泄露。、不育,真正做到了公务履行。三。在听说会计师认不出后,强制的条件公司即时显示,正面相配公司的自查自纠和军旗任务。、相配。4。对岁入的容量授予了负责的关怀。。5.卢朝昌在时任公司表面董事学时,缺勤从公司支付任何一个作大方,不必须公司任何一个股,决不从会计师滑中获益。

我会想,常运东、刘会、卢朝昌、王原、余国清作为董事,张宁、张建国、赵鲁平孤独董事,买到公司应使生效强制的的通信显示事项。、无效的监视,公司通信显示守法行动的负责任;不知悉、不关涉开账户事情欺诈,或许问题中间定位的财务记载,自然也做错借口。眼前的检验并缺勤显示这些董事有警戒。、有强制的垄断或暴露开账户事情欺诈和非法移民通信。、特定节日等用的仪式的留意。同时,在询问中,思索到了在不同。

公司副总统、董事会秘书官方鸿松现在钞票,通信显示任务和公务考察强制的条件,不插一脚或许不实现所关涉的守法行动的,一向用功的履行,正面相配考察。

我会想,方鸿松副总统、董事会秘书官,是《股票上市的公司通信显示管理》(证监会令第40号)第五十八条规则的对公司通信显示事项承当首要负责任的作为正式任务人员的经过。同时,与轻处分使关心的事件已使开始生效ACC。

土地伙伴的守法行动现实、印、传记与社会为害依序排列,土地证券法第193条第1款,我会确定的。:

一、命令华瑞风电修正,授予正告,上等的60万元。;

二、对韩俊良授予正告,上等的30万元。;

三、至陶刚、于建军、刘征奇、王晓正告,他们还被上等的30万元。;

四、对常运东、刘会、卢朝昌、王原、余国清、张宁、张建国、赵鲁平、方鸿松正告,他们还被上等的10万元。。

是你这么说的嘛!伙伴该当自收到之日起15不日。,将上等的汇至奇纳河证券监视管理任命(开户):中信广场开账户总机构,账号:7111010189800000162,开账户导演送还财政部,应将选定单方专门名称的偿还发给证明书正本发送至。假定单方回绝接收该处分的确定,可在收到本处分确定书之日起60不日向奇纳河证券监视管理任命敷用药行政复查,也可在收到本处分确定书之日起6个月内导演向有权限的人民法院提起行政程序。重新考虑和法学学时,是你这么说的嘛!确定将不被挂。。

奇纳河证监会      

2015年11月5日

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